Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Срок возврата налогового вычета: когда налоговая должна перечислить деньги». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Сколько времени нужно гражданину РФ для получения налогового вычета максимально быстро? Универсального ответа на данный вопрос не существует, поскольку сроки зависят от конкретной ситуации. Чтобы ускорить процесс получения денег, необходимо своевременно оформлять соответствующие документы, подавать заявление работодателю или в налоговые органы. Следует внимательно проверять указываемые данные, следить за правильностью написания личной информации и достоверностью.
Для оформления возврата подоходного налога на образование (раздел 219 Налогового кодекса) необходимо следующее
- Верните свой 3ндфл.
- паспорт, в случае если личное заявление формируется налоговой инспекцией; и
- справка 2-НДФЛ, и
- Договоры на обучение и дополнительные соглашения к ним, если в договор вносятся существенные изменения, например, изменение стоимости обучения
- Кассовые документы, квитанции, платежные поручения и т.д.
- Разрешение учебного заведения, если оно не включено в договор или другие документы.
Чтобы получить налоговый возврат за обучение вашего ребенка, вы должны подготовить
- Декларация 3-НДФЛ,.
- Паспорт, если отправляется непосредственно на налоговую проверку.
- Справка 2-НДФЛ, если
- Договоры на обучение и дополнительные соглашения к ним, если в договор вносятся существенные изменения, например, изменение стоимости обучения
- Кассовые документы, квитанции, платежные поручения и т.д.
- Свидетельство о рождении ребенка, подтверждающее его происхождение и возраст
- если договор не определяет форму обучения, справку о том, что ребенок является студентом дневного отделения; или
- Разрешение учебного заведения, если оно не включено в договор или другие документы.
Подайте жалобу надлежащим образом.
- ФИО налогоплательщика, место жительства, номер контактного телефона и
- Бездействие службы Федеральной налоговой службы, в которую обращается гражданин — может быть указан конкретный сотрудник. Однако в данном случае достаточно названия подразделения
- о каком действии или бездействии идет речь. В этом случае налоговый кредит не был взят, и была заполнена свободная форма
- Почему гражданин решил, что его или ее права были нарушены? Другими словами, вам нужно объяснить, в какой день вы подали декларацию и заявление и что по прошествии значительного времени вы не получили свои деньги.
- Требования истцов. В нашем случае, для получения оплаты. Однако вы также можете потребовать от ФНС штраф за просрочку. Более подробно они описаны ниже.
- Укажите соответствующий канал, по которому вы хотите получить ответ. Например, в письменном виде, в личном кабинете, по электронной почте или список документов, которые необходимо приложить к апелляции.
Приложите к жалобе копии или сканы/фотографии всех имеющихся у вас документов, касающихся вашего заявления на получение налоговых кредитов.
Жалобы должны быть написаны в свободной форме, без эмоций. Пишите только четкие факты. Если апелляция составлена неправильно и не отражает всей ситуации, УФНС отклонит жалобу в течение пяти дней с момента ее получения.
Какие налоговые вычеты могут быть получены
На основании результатов камеральной проверки, налогоплательщик может получить налоговый вычет. Вычет — это сумма, которая вычитается из общей суммы налога. В зависимости от обстоятельств, вычет может быть получен на определенную сумму.
Так, например, вычет на обучение может быть получен в том случае, если налогоплательщик в течение года учился на полную стоимость в каком-либо образовательном учреждении, и затратил на это определенную сумму. В данном случае можно получить налоговый вычет на сумму затрат, сделанных на образование.
Вычет на лечение может быть получен при определенных обстоятельствах, например если налогоплательщик получал медицинскую помощь, оплачивал лекарства и др. В этом случае можно получить налоговый вычет на определенную сумму.
Когда можно получить налоговый вычет, в том или ином случае, зависит, в первую очередь, от того, какие затраты были сделаны в течение года, и на какую сумму.
Возможные задержки выплаты налогового вычета
После проведения камеральной проверки налоговой декларации, налоговый вычет может быть перечислен на банковский счет налогоплательщика в течение 10-15 рабочих дней. Но, к сожалению, могут возникнуть ситуации, когда выплата задерживается.
- Ошибки в налоговой декларации. Если в процессе камеральной проверки выявляются ошибки в налоговой декларации, выплата налогового вычета может быть задержана до момента их исправления.
- Отсутствие данных в налоговой базе. Иногда бывает так, что налоговая база не содержит необходимых данных для расчета налогового вычета. В таком случае проверка может занять больше времени, а выплата налогового вычета задержится.
- Запрос дополнительной информации. В ходе проверки налоговой декларации может потребоваться дополнительная информация от налогоплательщика. В этом случае срок выплаты налогового вычета может быть увеличен, пока не будут получены все необходимые данные.
Получение информации о изменении статуса декларации 3-НДФЛ
Как получить уведомление о изменении статуса декларации 3-НДФЛ? Сейчас налоговые органы рассматривают множество заявлений и деклараций, поэтому понять, находится ли ваша декларация в обработке или уже рассмотрена, бывает сложно.
В налоговом сервисе вы можете проверить статус вашей декларации. На сайте доступны основные значения статусов, которые могут быть присвоены вашей декларации:
- Декларация в обработке
- Декларация находится в рассмотрении
- Декларация рассмотрена и подлежащая возврату сумма находится в альтернативном бюджета
- Декларация рассмотрена и подлежащая возврату сумма находится в камеральной проверке
- Декларация рассмотрена и налоговый вычет из суммы налога отказано
Если вы не знаете, где находится ваша декларация или сколько времени еще нужно ждать, то проверить состояние можно на сайте налогового сервиса. В сервисе вы сможете увидеть всю информацию, которая касается вашей декларации: сведения по сумме возврата, сроки возврата, рассматриваемые документы и другие важные данные.
Если вы не получили уведомление о статусе декларации, то можно проверить ее состояние вручную на сайте налоговой службы. Для этого вам необходимо зайти в личный кабинет и перейти в раздел «Мои документы».
Налоговый вычет через госуслуги
В случае, если физическому лицу не приходит решение о рассмотрении в 90-дневный срок, что отображается в статусе услуги на сайте, или же не начисляется возврат налога в указанный в законе срок даже после окончания рассмотрения заявки, или же налогоплательщик способен доказать свою правоту в случае отказа в выплате или рассмотрении заявки, уличая противоправные действия в работе инспекторов, он может подать жалобу в свободной форме в соответствии с требованиями НК РФ.
- Если налоговый инспектор обнаруживает отсутствие какого-то подтверждающего документа, однако информация о сделке или доходе зафиксирована в декларации, или, наоборот, документ присутствует, а в декларации он не указан.
- В случае, если пакет документов был направлен в отдел ФНС, не обслуживающий данного налогоплательщика, так как его прописка по паспорту не совпадает с территорией, обслуживаемой данной инспекцией. Однако при отправке документов с портала государственных услуг данная ошибка практически полностью исключена.
- Если при заполнении декларации заявитель допустил смысловые, синтаксические, орфографические или юридические ошибки. Также недопустимо, если декларация заполняется от руки, наличие помарок и исправлений. Малейшая неточность при написании является поводом к немедленному отказу в рассмотрении.
- Если представленные документы не соотносятся с указанными в законе критериями, при которых возможен налоговый вычет.
Необходимые справки для имущественного возврата
Чтобы получить право на вычет, налогоплательщик обязан предоставить в налоговую инспекцию полный пакет документов.
Перечень документов для возврата налоговой льготы:
- Заявление на возврат излишне удержанного налога. Подобную справку можно скачать на сайте Государственной налоговой службы или приобрести в любой инспекции. В справке указываются данные о владельце имущества (прописка, паспортные данные), адрес недвижимости, ИНН, сумма вычета. Если гражданин ранее получал с покупки квартиры имущественный возврат, то расчетная база будет постепенно уменьшаться.
- Декларация формы 3 НДФЛ. Данную справку можно подавать не более чем через три года с даты покупки жилья. Декларацию можно заполнить самостоятельно или прибегнуть к помощи налоговых специалистов. Если в документе будут не корректные данные, то декларация будет возвращена налогоплательщику на доработку.
- Справка от работодателя формы 2 НДФЛ. В ней указываются данные о доходах физического лица, с которых уплачивались 13% подоходного налога.
- Документы, устанавливающие право владения объектом недвижимости.
- Если жилье приобреталось при долевом участии, также необходимы документы, подтверждающие данный факт.
- Финансовые документы: выписки из банка, чеки, платежки.
- Если часть стоимости квартиры погашалось с помощью материнского капитала или других субсидий, необходимо приложить копии этих документов.
Кто может воспользоваться имущественным вычетом
Не все они имеют право на освобождение от налогов — для получения возмещения должны быть выполнены определенные условия.
Кто может претендовать на скидку:.
- Физические лица, имеющие официальный доход и уплачивающие с него подоходный налог в размере 13%.
- Пенсионеры также могут претендовать на имущественный налоговый вычет.
Следующие категории лиц не имеют права на получение налоговых кредитов.
- Лица, совершившие сделки купли-продажи с супругом или супругами, родителями или братьями и сестрами.
- Граждане, получившие имущество в дар или по наследству.
- Налогоплательщики, подавшие налоговую декларацию или неполную документацию.
Сроки перечисления денег на расчетный счет
- Согласно п. 8 ст. 78 НК РФ ФЗ № 146 от 31.07.1998 (ред. 27.12.2018), непосредственный вердикт о возмещении части средств выносится в течение 10 дней после камеральной проверки и подписания соответствующих бумаг. Положительное решение предоставляется на унифицированном бланке КНД 1165166.
- А срок выплаты налогового вычета после подачи декларации, согласно п. 6 ст. 78 НК РФ, составляет один месяц. Но только после камеральной проверки с положительным вердиктом.
- О положительном или отрицательном решении сотрудники ФНС обязаны предупредить гражданина в течение пяти дней со дня вынесения вердикта (п. 9 ст. 78 НК РФ).
Если у гражданина есть штрафы или недоимки по другим сборам, то эта сумма либо уходит в зачет, либо физлицу нужно сначала погасить долги. И на возмещение средств придется снова писать заявку и заполнять корректировочный формуляр 3-НДФЛ.
Согласно п. 6.1 ст. 78 НК РФ, налоговики вправе отказать в социальном вычете, если местное отделение ПФ РФ уведомило ФНС о том, что плательщик сбора учет эти средства на индивидуальном пенсионном счете в системе ОПС.
Также в п. 7 ст. 78 НК РФ разрешено подать заявку на возврат денег спустя три года после уплаты тех средств, часть которых желает вернуть гражданин.
Как узнать, когда зачислят деньги?
Итак, мы разобрались с перспективными сроками, отводимыми на проверку и зачисление денежных средств. Теперь вполне закономерен вопрос: а как выяснить, когда именно отчислят денежную сумму, прописанную в заявлении?
Примерные сведения о том, на каком этапе сейчас находится вычет: идут камеральные проверочные мероприятия, вынесен положительный или отрицательный вердикт, имеются ли вопросы у сотрудника налогового учреждения и выяснить, когда конкретно придут денежные средства, реально такими путями:
- посетить ИФНС самостоятельно;
- осуществить звонок в ИФНС;
- зайти в ЛК налогоплательщика.
Сроки выплаты налогового вычета после подачи декларации и после камеральной проверки
При этом срок возврата налогового вычета рассчитывается с того момента, когда были поданы документы в налоговую инспекцию. Он может превысить установленные законом рамки и существенно увеличиться из-за многочисленных проверок и переписки налоговой с заявителем. Таким образом, по факту воспользоваться данной суммой станет возможно только после 6-8 или 12 месяцев.
При этом суммы вычета могут существенно отличаться в зависимости от понесенных расходов. Например, при покупке квартиры можно возвратить уплаченный государству налог в сумме до 260000 рублей, но при условии получения прав собственности на нее после 2008 года. Оформление квартиры раньше этой даты позволит воспользоваться суммой в 130 000 руб. Решить все споры с налоговой инспекцией по поводу размера вычета можно в суде. При ипотечном кредитовании на покупку жилья или рефинансировании первоначального кредита после 2010 года возвращается сумма 13% от тех процентов, которые были уплачены банку.
Необходимые справки для имущественного возврата
Чтобы получить право на вычет, налогоплательщик обязан предоставить в налоговую инспекцию полный пакет документов.
- Заявление на возврат излишне удержанного налога. Подобную справку можно скачать на сайте Государственной налоговой службы или приобрести в любой инспекции. В справке указываются данные о владельце имущества (прописка, паспортные данные), адрес недвижимости, ИНН, сумма вычета. Если гражданин ранее получал с покупки квартиры имущественный возврат, то расчетная база будет постепенно уменьшаться.
- Декларация формы 3 НДФЛ. Данную справку можно подавать не более чем через три года с даты покупки жилья. Декларацию можно заполнить самостоятельно или прибегнуть к помощи налоговых специалистов. Если в документе будут не корректные данные, то декларация будет возвращена налогоплательщику на доработку.
- Справка от работодателя формы 2 НДФЛ. В ней указываются данные о доходах физического лица, с которых уплачивались 13% подоходного налога.
- Документы, устанавливающие право владения объектом недвижимости.
- Если жилье приобреталось при долевом участии, также необходимы документы, подтверждающие данный факт.
- Финансовые документы: выписки из банка, чеки, платежки.
- Если часть стоимости квартиры погашалось с помощью материнского капитала или других субсидий, необходимо приложить копии этих документов.