Как открыть ИП на упрощенке в Казахстане

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как открыть ИП на упрощенке в Казахстане». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Чтобы вести легальный бизнес на территории Казахстана, следует открыть ИП в банке — завести расчетный счет. От выбора банка во многом зависит качество получаемых услуг и ряд дополнительных возможностей. Поэтому для предпринимателей крайне важно предварительно изучить условия сотрудничества.

Возможности и риски для бизнеса при открытии ИП

Если пройти процесс регистрации ИП, бизнесмен получает возможность вести свою деятельность с определенными преимуществами, среди которых можно выделить следующие:

• легализация доходов — после регистрации ИП, человек приобретает законное право на ведение бизнеса и получение от него доходов в Казахстане;
• самостоятельный выбор налогообложения — реализованная упрощенная система налогообложения, часто используемая предпринимателями, позволяет уплачивать налоги в размере 3% от доходов;
• расширение бизнес-возможностей — для любого заказчика ИП всегда привлекательнее самозанятого, поскольку при сотрудничестве с индивидуальным предпринимателем отпадает необходимость в уплате страховых взносов;
• приобретение трудового стажа — с учетом регулярных пенсионных взносов, соцотчислений, которые совершает ИП, стаж рассчитывается на основании периода отчислений.

Как открыть расчетный счет?

Чтобы оформить расчетный счет, потребуется предоставить пакет документации. На основании действующий законов, ИП имеет право обладать несколькими счетами в разных банках, что актуально при наличии достаточной суммы для внесения ее на депозит.

Банковские счета нужны юрлицам для ведения взаиморасчетов с контрагентами, а при наличии валютных счетов доступна работа с иностранными контрагентами.

В настоящий момент наиболее популярными банками для открытия счета в национальной валюте в Казахстане являются:

• Народный банк Казахстана;
• ForteBank;
• Альфа-банк;
• Сбербанк России;
• Jýsan Банк.

Порядок регистрации компании в Казахстане для нерезидентов

Для регистрации Товарищества с ограниченной ответственностью иностранному инвестору необходимо собрать следующий пакет документов:

• Заявление на открытие ТОО.
• Квитанцию об оплате государственной пошлины.
• Для россиян – бизнес-визу.
• Копию и оригинал паспорта иностранного участника общества.
• Учредительные документы на юрлицо при условии, что один из владельцев компании – российское ООО.
• Решение об учреждении ТОО на двух языках.
• Принятый Устав о создании ТОО на двух языках.

Важно учитывать, что перед открытием фирмы в Казахстане гражданин РФ должен получить местный ИИН (аналог российского ИНН) и электронную цифровую подпись (ЭЦП), юридическое лицо – бизнес-идентификационный номер. Также важно заранее придумать название компании, которое обязательно должно дублироваться на казахском языке. Перед открытием фирмы учредитель определяется с размером уставного капитала, минимальное значение которого в Казахстане равняется не менее 100 месячных расчетных показателей (МРП) и выбрать юридический адрес.

В целом, порядок регистрации ТОО в Республике Казахстан несложный. Как правило, он состоит из следующих шагов:

1. Заключение учредительного договора. Это касается ситуаций, когда учредителей несколько. При наличии одного участника достаточно принять соответствующее решение и утвердить устав ТОО.
2. Подготовить и подать документы по списку, указанному выше. Как правило, регистрация любой компании в Казахстане производится через Министерство юстиции (документы подаются в Центр обслуживания населения) или государственный портал правительства Egov.kz (аналог российских Госуслуг). При отправке документов через электронный сервис необходимо иметь ЭЦП.

Этапы регистрации компании в Казахстане

Порядок учреждения юридического лица регламентируется действующим законодательством Казахстана. Если следовать этому плану, сроки регистрации сокращаются до минимума. Последовательность действий будет следующая:

1. Выбор организационно-правовой формы. Для нерезидентов это ТОО, АО, ИП, филиал, представительство. Выбирать следует исходя из сферы деятельности, наличия стартового капитала, ВНЖ в Казахстане и других критериев.
2. Присвоение компании названия. Название должно быть уникальным. Оно не может содержать информацию о госорганах Казахстана или нелегальных учреждениях (к примеру, казино). Если оно на латинице, требуется корректная транслитерация на казахском языке. Проверить доступность выбранного варианта можно на Egov.kz.
3. Регистрация местного юридического адреса с подтверждением права использования. Коммерческое помещение или офисную площадь можно взять по договору аренды. Также можно заключить предварительное соглашение с собственником объекта недвижимости.
4. Подготовка документов. Пакет документации для различных форм собственности отличается, но несущественно. Единое требование – необходимость перевода на казахский язык и заверение у нотариуса.
5. Оформление ЭЦП. Электронная цифровая подпись дает возможность пройти часть регистрационных этапов удаленно. ЭЦП получают в центре обслуживания населения (ЦОН) или на онлайн-портале Egov.kz. Во втором случае понадобится зарегистрированный на заявителя казахский номер телефона. Если у организации несколько учредителей, понадобится отдельная ЭЦП для каждого из них.
6. Регистрация в налоговой службе. В этой инстанции вы получите ИИН – уникальный 12-значный номер, без которого не получится открыть счет в банке. Документы, необходимые для получения ИИН, – паспорт, миграционная карта.
7. Открытие счета в банке. В стране работают частные и государственные банки. Для открытия счета россиянам можно воспользоваться услугами Halyk Bank Freedom Bank, Kaspi Bank, JUSAN Bank, ForteBank. Другие учреждения чаще отказывают в обслуживании. Не обязательно открывать счет в тенге, можно выполнять расчеты в долларах, рублях и других валютах.
8. Подача документов в ЦОН или на электронный портал.

Важно не пропустить срок госрегистрации юридического лица в Казахстане. Он составляет два месяца с момента пересечения границы государства. Сама процедура занимает 10-14 дней, без учета времени, необходимого на подготовку всех документов.

В целом, нерезиденты проходят такой же процесс регистрации юрлица, как и местные жители, за исключением состава пакета документов, который для иностранцев шире.

Какие документы потребуются для регистрации ТОО в Казахстане?

Предприниматель, который решил зарегистрировать свой бизнес на территории Казахстана, должен собрать обязательный пакет документов. Они обязательно потребуются, чтобы пройти весь процесс регистрации ТОО или другой бизнес в Казахстане:

• копию удостоверительного документа владельца компании (паспорта);

• документ, подтверждающий фактический адрес проживания предпринимателя: квитанция на оплату коммунальных услуг, выписка из банка и т.д.;

• информацию о сумме начального уставного капитала;

• заявление от акционеров о принятом решении по поводу регистрации юридического лица в Казахстане;

• описание вида деятельности компании;

• квитанция или выписка, которая подтверждает, что предприниматель уплатил государственную пошлину.

Также в заявлении о регистрации необходимо прописать название организации, номер счета в банке РК и адрес главного офиса. Если регистрация компании в Казахстане осуществляется по доверенности, доверенное лицо должно предоставить документы, подтверждающие его право зарегистрировать компанию в РК.

Этапы регистрации ТОО в Казахстане

Если предприниматель решил открыть собственный бизнес типа ТОО в Казахстане (товарищество с ограниченной ответственностью), он должен пройти обязательную процедуру регистрации, которая состоит из нескольких шагов. Чтобы зарегистрировать ТОО в Республике Казахстан владельцу компании необходимо:

1. Обратиться в специализированное управление, которое занимается регистрацией компаний (ЦОН).

2. Написать заявление по установленной форме (Приложение 1 или Приложение 2 для ТОО).

3. Предоставить полный пакет обязательных документов для регистрации ТОО.

4. Предоставить квитанцию об уплате госпошлины.

5. Подать заявление на рассмотрение в ЦОН.

После рассмотрения письменного заявление сотрудник предоставит заявителю справку о государственной регистрации предпринимателя. В случае отказа, сотрудник ЦОН обязан предоставить полный мотивированный ответ, в котором будут прописаны все причины отказа в оформлении юридического лица.

Если предприниматель получил отказ по причине недостаточного количества обязательных документов или несоблюдения установленных правовых норм, он может исправить ошибки, допущенные при написании заявления и подать заявку на регистрацию компании в Казахстане повторно. В таком случае человеку необходимо еще раз уплатить государственную пошлину.

Льготы в специальных коммерческих зонах

Предприниматели, которые выбрали направление деятельности в свободных коммерческих зонах могут рассчитывать на сниженную ставку налогообложения или отсутствие налогов (в качестве бонуса за активную деятельность в определенных отраслях). В данный список входят такие направления деятельности:

• предоставление услуг по первичному и вторичному страхованию;

• рынок капиталовложений;

• предоставление финансовых услуг;

• доверительное управление денежными активами и ценным имуществом;

• развитие финансовых технологий;

• участие в проектах исламского финансирования.

Предприниматели, которые хотят зарегистрировать ТОО в Казахстане и входят в одну из этих групп получают льготный режим налогообложения, включающий такие льготы:

1. Освобождаются от уплаты налогообложения на прибыль, полученную от предоставления финансовых и вспомогательных услуг.

2. Не уплачивают земельный налог на объекты недвижимости, которые расположены на территории Республики Казахстан.

3. Не уплачивают налог от получения прибыли по инвестициям (доход от дивидендов).

Также иностранные сотрудники компании, которая входит в одну из вышеперечисленных категорий уплачивают минимальный налог по КПН и ИПН для бизнес иммигранта.

Что включает расчетно-кассовое обслуживание в банках КР

Услуги расчётно-кассового обслуживания для юридических лиц и ИП в Республике Казахстан позволяют эффективно работать со счетами, управлять финансовыми потоками, вести расчёты с клиентами, сотрудниками, партнёрами, поставщиками. Подключив расчётно-кассовое облуживание, клиент может:

• хранить деньги в национальной валюте — казахстанских тенге;
• открывать, вести и закрывать дополнительные счета для хранения средств в иностранных валютах;
• открывать корреспондентские, транзитные и временные счета;
• совершать операции по обмену валюты;
• заказывать инкассацию и перерасчёт;
• снимать наличные денежные средства, совершать пополнение;
• совершать переводы внутри банка и в другие банки Казахстана на свои счета и на счета других лиц, в том числе в иностранной валюте;
• вести расчёты в тенге и иностранной валюте с партнёрами из других стран.

Льготы для бизнеса в специальных экономических зонах

Бизнесменам важно знать о существовании двух льготных налоговых зон в республике:

• МФЦА (Международный Финансовый Центр Астана). До 1.01.2066: при оказании финансовых услуг — освобождение по НДС и КПН, при оказании вспомогательных услуг — освобождение по КПН, при наличии объектов на территории центра — освобождение от налогов на землю и имущество. Для иностранных работников — освобождение от ИПН.
• Технопарк Astana Hub: облачные технологии, криптография, блокчейн, роботы-ассистенты, электронная коммерция, биг-дата, интернет вещей, виртуальная реальность, цифровые деньги, машинное обучение, кибербезопасность. До 2029 года — освобождение от КПН, а также НДС на реализацию, импорт и приобретение товаров, работ и услуг. До 2024 работники-резиденты освобождаются от ИПН, а до 2029 сотрудники-нерезиденты свободны от социального налога.

Что представляет собой общеустановленный порядок

Все перечисленные в предыдущем пункте категории индивидуальных предпринимателей объединены тем, что обязаны выплачивать налоги по общеустановленному режиму. Его характеризует следующее:

• налоговой базой служит разница между полученной выручкой и расходами, которые были понесены для получения дохода;
• индивидуальный подоходный налог (ИПН) составляет 10%;
• за себя индивидуальный предприниматель оплачивает соц. налог — 2-месячных расчётных показателя (МРП);
• за каждого сотрудника платится соц. налог в размере 1 МРП;
• при превышении показателя минимального оборота, равного 30 000-кратной величине МРП, в течение года, платится 12% НДС;
• пенсионный взнос в размере 10% от доходов за владельца и каждого сотрудника.

Льготы в специальных коммерческих зонах

Предприниматели, которые выбрали направление деятельности в свободных коммерческих зонах могут рассчитывать на сниженную ставку налогообложения или отсутствие налогов (в качестве бонуса за активную деятельность в определенных отраслях). В данный список входят такие направления деятельности:

• предоставление услуг по первичному и вторичному страхованию;

• рынок капиталовложений;

• предоставление финансовых услуг;

• доверительное управление денежными активами и ценным имуществом;

• развитие финансовых технологий;

• участие в проектах исламского финансирования.

Предприниматели, которые хотят зарегистрировать ТОО в Казахстане и входят в одну из этих групп получают льготный режим налогообложения, включающий такие льготы:

1. Освобождаются от уплаты налогообложения на прибыль, полученную от предоставления финансовых и вспомогательных услуг.

2. Не уплачивают земельный налог на объекты недвижимости, которые расположены на территории Республики Казахстан.

3. Не уплачивают налог от получения прибыли по инвестициям (доход от дивидендов).

Как открыть ИП в Казахстане

• Процедура регистрации ИП (индивидуального предпринимателя) достаточно проста, так как в последнее время государство активно занимается поддержкой малого и среднего бизнеса.
• Государственная услуга по регистрации ИП перешла на уведомительный порядок.
• Для регистрации в качестве индивидуального предпринимателя физическое лицо представляет по установленной форме уведомление о начале деятельности. Направить уведомление о начале деятельности в качестве индивидуального предпринимателя можно двумя способами:
• 1) электронным — через портал Электронного правительства;

2) в явочном порядке на бумажном носителе – через Центры оказания услуг районных управлений государственных доходов г.Алматы.

Выдача Свидетельства о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя упраздняется.

Сбор за регистрацию в качестве индивидуального предпринимателя отменен.

После регистрации в качестве индивидуального предпринимателя вы можете самостоятельно выбрать один из трех режимов, по которому будет работать ИП.

Специальный налоговый режим на основе патента:

• ставка налога 1% от дохода, за исключением лиц, осуществляющих деятельность в сфере торговли, — 2%;
• предельный доход за год не должен превышать – 3 528 МРП, то есть 8 908 200 тенге;
• не использовать труд наемных работников;
• использовать деятельность в форме личного предпринимательства.

Специальный налоговый режим на основе упрощенной декларации:

• ставка налога 3% от дохода;
• предельный доход за полугодие не должен превышать – 24 038 МРП, или 60 695 950 тенге;
• предельная численность работников – 30 человек, включая самого ИП

Специальный налоговый режим с использованием фиксированного вычета:

• ставка налога 10% от дохода;
• предельный доход за полугодие не должен превышать – 144 184 МРП, или 364 064 600 тенге;
• предельная численность работников – 50 человек, включая самого ИП.

При несоблюдении указанных условий необходимо выбрать общеустановленный режим уплаты налогов.

Как открыть ИП в органе государственных доходов

Регистрация ИП в агентстве государственных доходов превратилась из декларативного в уведомительный процесс. Теперь казахстанцы уведомляют официальные органы о начале индивидуальной трудовой деятельности.

Чтобы зарегистрировать индивидуальное предпринимательство, физическое лицо должно зарегистрироваться и заявить о начале предпринимательской деятельности в государственном налоговом органе по месту жительства. Это делается путем декларирования своего нового статуса при принятии решения об открытии индивидуального предпринимательства и уведомления соответствующего органа.

Чтобы открыть ИП в Казахстане, вам потребуется:

При посещении органа вам необходимо иметь при себе удостоверение личности. Там вам нужно будет заполнить уведомление об открытии бизнеса, в котором вы должны указать следующую информацию: ваше имя, адрес, название индивидуального предпринимателя, вид деятельности и вид налогообложения.

• Ф. И. О.
• адрес;
• наименование (название ИП);
• вид деятельности (по ОКЭД);
• вид налогообложения.

У кого нет права выбирать специальный режим?

Не могут воспользоваться условиями специального налогового режима, граждане, ведущие такие виды бизнеса в Казахстане, как:

• бухгалтерия и аудит;
• продажа мазута, дизельного топлива и бензина;
• производство подакцизной продукции;
• хранение и реализация оптом подакцизной продукции;
• использование недр земли;
• предоставление консультационных услуг;
• предоставление страховых, финансовых и посреднических услуг;
• предоставление услуг в области правосудия, юстиции и права;
• заготовка, переработка и хранение отходов чёрных и цветных металлов, а также лома;
• прием у населения и самостоятельный сбор стеклотары;
• проведение негосударственных лотерей.

Подробнее о налоговых новшествах узнайте из видео, представленном ниже.

Где можно получить финансирование для бизнеса?

1. Банки и кредитные организации. Один из наиболее распространенных способов получения денег на бизнес — это получение кредита в банке. В Казахстане действует большое количество банков, готовых выдать кредиты на различные цели, в том числе на открытие и развитие бизнеса.

2. Инвесторы и компании-инкубаторы. Инвесторы — это люди или компании, готовые вложить свои деньги в перспективный бизнес проект. Многие инвесторы работают через компании-инкубаторы, которые помогают развивающимся предприятиям получить не только инвестиции, но и консультации по управлению, маркетингу и другим вопросам.

3. Правительственные программы и гранты. В Казахстане существуют различные правительственные программы, направленные на поддержку реализации бизнес идей. Некоторые из них предоставляют гранты и субсидии на открытие бизнеса, а также обучающие программы и менторскую поддержку.

4. Краудфандинг и сбор средств на общественных площадках. Краудфандинг — это метод сбора денег на проекты, на который собираются маленькие взносы от большого количества людей. Самый распространенный способ сбора денег на краудфандинговых площадках — это сбор средств через специальные интернет-платформы.

5. Лизинг, факторинг и другие виды финансирования. Кроме обычных кредитов, существуют и другие виды финансирования бизнеса, такие как лизинг, факторинг, фактуринг и другие. Эти методы финансирования предоставляют возможность получения денег на бизнес без потребности в залоге.

Сравнение способов финансирования

Способ финансирования	Преимущества	Недостатки
Кредит в банке	Быстрое получение денег, возможность выбора варианта с лучшими условиями	Наличие процентов и штрафных санкций в случае несоблюдения сроков платежей, необходимость залога
Инвесторы и компании-инкубаторы	Возможность получения не только денег, но и консультаций, опыта и связей в нужной сфере	Необходимость демонстрирования перспективности проекта и готовности к деловому партнерству
Правительственные программы и гранты	Отсутствие необходимости в залоге и процентах по кредиту, дополнительные обучающие и консультационные программы	Сложность в понимании критериев отбора и оформления документов, длительность процесса получения гранта
Краудфандинг и сбор средств на общественных площадках	Отсутствие необходимости в залоге, возможность получения денег от большого количества людей	Зависимость от наличия заинтересованных участников, высокие комиссии платформы, ограничение сбора средств
Лизинг, факторинг и другие виды финансирования	Отсутствие необходимости в залоге, возможность получения денег на специфические цели и без процентных платежей	Ограничение по сумме, полезность определенного вида финансирования зависит от индивидуальных потребностей бизнеса

Похожие записи:

• Кому и куда сообщить о смене паспорта
• Прием в российское гражданство в упрощенном порядке
• Образец заполнения заявления на гражданство рф 2023 по браку