Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Ввоз валюты в Россию 2023 для физических лиц: новые правила и ограничения». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Международная доставка грузов требует оперативности. Чтобы не тратить время клиентов, курьерская служба Time Saving Machine предоставляет заказчикам услуги под ключ с оформлением сопроводительных документов, предоставлением надежной упаковки и страхованием груза при необходимости.
Что необходимо уплатить при ввозе товаров из–за рубежа
Без уплаты таможенной пошлины таможня не пропустит товар через границу. При ввозе грузов в РФ получатель должен уплатить следующие платежи:
- таможенную пошлину;
- НДС;
- таможенный сбор;
- акциз, если товар является подакцизным.
Расчет таможенной пошлины
Чтобы понять, как рассчитывается таможенная пошлина, необходимо разобрать следующую формулу: ТП = ТамС × ТамП, где ТамС — таможенная стоимость товара, а ТамП — таможенная пошлина, рассчитываемая на основе кода ТН ВЭД ЕАЭС.
Расчет таможенной стоимости
Согласно Таможенному кодексу Евразийского экономического союза существует 6 способов расчета таможенной стоимости:
- по стоимости сделки с ввозимыми грузами;
- по стоимости сделки с идентичными грузами;
- по стоимости сделки с однородными грузами;
- метод вычитания;
- метод сложения;
- резервный метод.
Вычисления начинают с первого метода. Если используемый способ не подходит, переходят к следующему. На практике в большинстве случаев используется первый метод расчета — по стоимости сделки с ввозимыми грузами.
Первый метод подразумевает сложение указанной в декларации стоимости груза и общих расходов по доставке товаров до территории Таможенного союза.
К расходам по доставке обычно относятся:
- упаковка;
- погрузка;
- доставка;
- вознаграждение экспедитора;
- перетарка и перегрузка;
- страхование товара;
- лицензионные платежи.
Все включенные в таможенную стоимость расходы необходимо подтвердить соответствующими документами, каковыми могут быть контракт купли–продажи, дополнительные соглашения, счет–фактура логистической фирмы.
В условиях поставки товара указываются расходы, которые необходимо учесть при определении таможенной стоимости. Если поставка происходит на условиях CIP, берутся логистические расходы до территории ЕАЭС и расходы на страхование товара. Стоит учитывать структуру распределения разных видов расходов: логистические расходы распределяются по весу брутто, а расходы на страхование — по стоимости груза.
Расчет величины таможенной пошлины
Величиной таможенной пошлины является:
- процент от таможенной пошлины товара;
- фиксированный тариф за килограмм товара;
- фиксированный тариф за килограмм товара, не меньше определенного процента от его таможенной стоимости.
Процент бывает от 0 до 42 в зависимости от категории товара. Например, величина таможенной пошлины при ввозе мужских рубашек составляет 10 %, не менее 1,5 евро за 1 кг товара.
Для определения величины таможенной пошлины конкретного товара необходимо ввести код ТН ВЭД в базе данных ЕАЭС.
НДС
Уплата таможенного НДС является обязательной для любых ввозимых в Россию товаров.
НДС рассчитывается по следующей формуле: ТамНДС = (ТамС + ТамП) × ставка НДС, где ТамС — таможенная стоимость товара, а ТамП — таможенная пошлина, рассчитываемая на основании кода ТН ВЭД ЕАЭС.
Ставка НДС определяется в зависимости от кода ТН ВЭД и категории товара:
- 0 % — от уплаты НДС освобождаются высокотехнологичные товары, аналогов которым в РФ нет. Список такой продукции определяет Правительство РФ;
- 10 % — некоторые категории продовольственных и детских товаров, лекарств и медицинского оборудования;
- 20 % — остальные товары.
Если имеются специальные разрешительные документы, например, регистрационное удостоверение, то получится снизить НДС или вообще не платить.
Повышенные требования к физическим лицам
Новые правила и ограничения в отношении ввоза валюты в Российскую Федерацию накладывают повышенные требования на физических лиц. Теперь для ввоза иностранной валюты или денежных инструментов на сумму свыше 10 000 евро, долларов или их эквивалентов физическому лицу необходимо:
- Заполнить декларацию о перемещении валюты или денежных инструментов при ввозе, вывозе или передаче через таможенную границу Российской Федерации.
- Предоставить таможенному органу документы, подтверждающие законность и происхождение валюты или денежных инструментов.
- Пройти таможенный контроль и предъявить валюту или денежные инструменты для проверки.
В случае невыполнения указанных требований, физическое лицо может быть подвергнуто административной или уголовной ответственности, включая штрафы и конфискацию ввезенной валюты. Также возможно запретить физическому лицу ввоз валюты в будущем. Поэтому очень важно соблюдать все требования и документально подтвердить законность ввозимых средств.
Ограничения на ввоз иностранной валюты:
С 1 января 2023 года вступят в силу новые правила ввоза иностранной валюты в Российскую Федерацию для физических лиц. Эти ограничения вводятся с целью более эффективного контроля за движением капитала и предотвращения незаконных финансовых операций.
В соответствии с новыми правилами, физическим лицам разрешается ввозить иностранную валюту или ее эквивалент в сумме до эквивалента 10 000 долларов США без необходимости задекларировать эту сумму.
Если сумма ввозимой валюты превышает указанную, то ее необходимо задекларировать при въезде на территорию России. В случае невыполнения обязательства задекларировать ввозимую сумму, гражданин может быть подвержен административной или уголовной ответственности.
При декларировании ввозимой валюты необходимо предоставить следующую информацию:
- наименование валюты;
- страну, где была приобретена валюта;
- сумму в валюте, эквивалентную в российских рублях.
Как оплатить таможенную пошлину?
Таможенная пошлина взимается при покупке товаров в зарубежных онлайн-магазинах, например, в Aliexpress. В 2023 году размер пошлины может измениться. Если рассчитать, сколько нужно вносить таможенную пошлину, то на этот вопрос можно ответить, используя таможенный калькулятор.
- Как рассчитывается таможенная пошлина?
- Нужно ли оплачивать пошлину при заказах на сумму менее 200 евро?
- Когда платеж вносится при покупке товаров из заграничных интернет-магазинов?
При заказах на сумму более 200 евро на посылки взимается таможенная пошлина на территории России. Размер пошлины рассчитывается по курсу ЦБ РФ на день платежа. Онлайн-калькулятор поможет рассчитать, сколько нужно оплатить пошлину.
| Стоимость товара, евро | Таможенная пошлина, % |
|---|---|
| До 1000 | 15 (минимум 5 евро) |
| От 1000 до 5000 | 20 |
| Свыше 5000 | 25 |
Оплатить таможенную пошлину нужно в момент получения посылки. Для этого нужно предоставить курьеру или работнику Почты России копию калькулятора расчета стоимости таможенной пошлины. В случае, если посылка уже прибыла в Россию, то оплатить таможенную пошлину можно в Почте России или отделении таможни.
Не забудьте учитывать таможенные пошлины при заказах в зарубежных интернет-магазинах, чтобы не получить дополнительные неожиданные расходы.
Как проверить статус своей посылки на таможне
Когда заказываешь товары из других заграничных стран, таможенная пошлина – это неизбежный платеж. С 2023 года в России этот платеж будет взиматься с любых товаров из-за границы, но как рассчитать размер пошлины? Таможенный калькулятор помогает вносить необходимые данные и рассчитывать пошлину.
Но что делать, когда посылка уже отправлена, и хочется узнать ее статус на таможне? Проверить статус можно на сайте Федеральной таможенной службы РФ. Необходимо ввести трек-номер и нажать на кнопку «Показать».
- Если статус посылки «Принято», значит она успешно прошла регистрацию на таможне и ожидает дальнейшей обработки.
- «Декларировано» означает, что посылка прошла таможенную декларацию и готова к выпуску.
- «Выпущено» – посылка прошла все необходимые контроли и готова к выдаче.
- «Задержано» – посылка находится на таможне в ожидании дополнительных проверок.
Если у вас возникли вопросы по размеру платежа, необходимо воспользоваться таможенным калькулятором для рассчета пошлины. Онлайн-магазины, такие как AliExpress, часто предлагают рассчитать пошлину при оформлении заказа, но это лишь приблизительный размер платежа, а окончательную сумму необходимо рассчитывать с помощью таможенного калькулятора.
Калькулятор таможенной пошлины
, который мы подготовили для простого и быстрого расчёта суммы таможенной пошлины, позволяет получить результат на основе исторических данных о курсах валют и введённых пользователем данных.
Калькулятор (пока) не учитывает весовой лимит, который не актуален для подавляющего большинства посылок, поскольку их вес не превышает 31 кг и укладывается в беспошлинную норму. Результат расчёта может незначительно отличаться от реально начисленной пошлины из-за разницы в алгоритмах расчёта нашей версии калькулятора и информационных систем ФТС и Почты России (например, они могут получить данные на следующий день после покупки и выполнить расчёт по другому курсу евро).
Для расчёта величины таможенной пошлины, начисляемой для посылки, следует указать все относящиеся к ней товары, даже если они приобретались отдельными заказами, но продавец отправил их одной посылкой. Цену товара следует указывать в валюте заказа, а не в валюте источника оплаты (банковская карта, электронный кошелёк и т.п.).
Самые свежие промокоды AliExpress и сравнение цен на смартфоны помогут сэкономить тысячи рублей.
— Как обойти таможенные лимиты при заказе дорогого товара из-зa pyбeжa?
Во-первых, можно попытаться найти вариант с отправкой из России. В этом случае посылка не проходит таможню, и пошлина не начисляется (на самом деле, такой товар таможню уже прошёл, и ввозная пошлина оплачена продавцом, пусть и по другим нормам и правилам). Как правило, товары, доставляемые с российских складов, стоят несколько дороже, но эта разница может быть меньше предполагаемой суммы таможенной пошлины.
Во-вторых, можно попытаться договориться с продавцом об указании меньшей суммы в таможенной декларации. Некоторые продавцы охотно идут на это, несмотря на прямой запрет таких действий правилами торговых площадок. Помимо прочего, занижение декларируемой суммы продавцом не спасает от «слива» реальной стоимости товара самой торговой площадкой, а также подозрений, которые могут возникнуть у сотрудников таможенной службы.
В-третьих, продавец сам может предложить один из легальных способов обхода новых таможенных норм: перенести значительную часть стоимости товара в стоимость пересылки, выслать товар как бывший в употреблении или отправить его по частям разными посылками. Очевидно, продавцы, стараясь сохранить обороты, в итоге научатся выходить победителями из игры в «кошки-мышки» с российской таможней, выступая при этом на стороне покупателей, желающих сэкономить.
С 1 января 2020 года на территории Евразийского экономического союза (Республика Армения, Республика Беларусь, Республика Казахстан, Кыргызская Республика и Российская Федерация) начали действовать новые стоимостные, весовые и количественные нормы ввоза товаров для личного пользования, пересылаемых в международных почтовых отправлениях на таможенную территорию Союза. Максимально допустимым беспошлинным порогом стала стоимость международного почтового отправления 200 евро при весе брутто 31 кг; превышение любого из этих двух параметров приведёт к обложению почтового отправления таможенной пошлиной. Фраза «максимально допустимым» означает, что страны — участники ЕАЭС могут устанавливать собственный порог беспошлинного ввоза, не превышающий установленный решением ЕЭК.
Нормы ввоза товаров установлены решением Совета Евразийской экономической комиссии (ЕЭК) от 20 декабря 2017 года № 107 «Об отдельных вопросах, связанных с товарами для личного пользования». Решением Совета ЕЭК от 17 марта 2022 года № 35 порог беспошлинного ввоза для физических лиц повышен до 1000 евро на срок с 31 марта до 1 октября 2022 года, а Решениями от 23 сентября 2022 года № 151 и 30 марта 2023 года № 30 — продлён до 1 октября 2023 года.
Как взимается пошлина?
Согласно таможенному законодательству России, за посылки с Алиэкспресс стоимостью более 200 евро необходимо заплатить пошлину — 15% от превышенной стоимости, но не меньше €2 за кг. веса при превышении 31 кг.
Говоря более простым языком если товар стоит более €200, с вас взимается пошлина 15% от суммы выше лимита. Если же товар стоит менее 200 евро, но весит более 31 кг., с вас взимается пошлина в размере €2 за каждый килограмм перевеса. Если стоимость товара менее 200 евро и вес её составляет до 31 кг. — налог не взимается.
Однако, по новому закону, учитывается не общая сумма сделанных заказов, а объявленная стоимость на товар. То есть вы можете сделать десятки отдельных покупок стоимостью до 199 евро.
В случае если в октябре 2023 года будут приняты новые поправки то сумма уменьшится до 200 евро.
Важно знать! Стоимость доставки не входит в расчет пошлины. То есть, если товар стоил 999 евро, а доставка, например, €20 то пошлина не взимается.
Какие товары можно ввезти беспошлинно?
С 2023 года граждане России смогут беспошлинно ввозить в страну товары на общую сумму до 200 евро в месяц. В них входят товары, которые приобретены в иностранных интернет-магазинах, а также куплены на территории других государств. Однако, не все товары можно ввезти беспошлинно, и существуют определенные ограничения.
В число товаров, которые можно ввезти в Россию беспошлинно, входят одежда и обувь, электроника, бытовая техника, косметика, продукты питания, мебель, детские товары и многое другое. При этом, если общая стоимость товаров превысит установленный лимит, то на них будет взиматься пошлина в соответствии с российскими законодательством и тарифами.
Некоторые товары не могут быть ввезены в Россию беспошлинно независимо от их стоимости. Это такие товары, как наркотики, оружие, взрывчатые вещества, а также товары, которые могут вызвать вред здоровью людей или нарушить экологическую ситуацию в стране.
- Одежда и обувь
- Электроника
- Бытовая техника
- Косметика
- Продукты питания
- Мебель
- Детские товары
При ввозе товаров следует учитывать, что они должны быть оформлены правильно, то есть с указанием их настоящей стоимости и таможенной декларации, чтобы избежать неприятных сюрпризов на границе.
Как правильно оформить беспошлинный ввоз?
Для того, чтобы оформить беспошлинный ввоз товаров в 2023 году, необходимо знать о некоторых требованиях и правилах. В первую очередь, нужно убедиться, что товар, который вы хотите ввезти, не входит в запрещенный список, в противном случае его ввоз будет незаконным.
После того, как вы убедились, что товар можно ввозить, необходимо заполнить декларацию на государственном языке. В декларации следует указать информацию о товаре, его количество, стоимость, а также срок пребывания в стране. Если возникают трудности при заполнении декларации, можно обратиться к специалистам таможенных служб за помощью.
После заполнения декларации необходимо предъявить ее при прохождении таможенного контроля. На таможне могут быть проведены осмотр и проверка товаров на соответствие декларации. В случае, если товар подлежит уплате таможенных пошлин, их можно оплатить наличными или безналичным способом.
Необходимо помнить, что при оформлении беспошлинного ввоза существуют определенные ограничения на количество и стоимость товаров, которые можно ввезти без уплаты таможенных пошлин. При превышении установленных лимитов необходимо будет уплатить пошлины.
Сроки и стоимость таможенного оформления физического лица
Срок таможенного оформления товаров физических лиц в таможнях РФ занимает — 1 день!
При этом стоимость услуги таможенного оформления товаров физического лица зависит от месторасположения таможни, сложности процедуры, типа и статуса перемещаемых товаров (например: личные вещи при переездах; товары купленные за границей и т.д.).
Таблица 3. Стоимость услуг таможенного оформления товаров физлица
| Средняя стоимость услуги таможенного оформления товаров физического лица доставляемых: | |||
|
Автомобильным транспортом (на авто терминалах) |
Воздушным транспортом (в аэропортах) |
Морским транспортом (в морских портах) |
Железнодорожным транспортом (на ж/д станциях) |
| 10000-30000 руб | 6000-15000 руб | 20000-30000 руб | 20000-30000 руб |
Как рассчитывают размер налога на таможне
Расчет таможенного сбора для Алиэкспресс в России производится с учетом веса и стоимости посылки. Если любой из этих показателей превышен, то начисляется налог. Зато нет никаких месячных лимитов на количество посылок. Главное, чтобы продавец товара не объединил заказы в одну посылку, чтобы не пришлось платить налог.
Посылки с Алиэкспресс редко весят более 2-3 кг и стоят обычно менее 200 евро. Зачастую лимиты превышаются, если заказывается бытовая техника и электроника.
Если заказ стоит более 200 евро, то налог 15% начисляется на разницу между превышением и лимитом. Например, заказ стоит 350 €, значит таможенная пошлина начисляется на 150 €, получается 22,5 евро.
Стоимость доставки не учитывается в расчете таможенной пошлины.
Если посылка превысила 31 кг, то за каждый килограмм сверх этого начисляется по 2 евро. Например, посылка весит 35 кг. Значит 4 умножаем на 2 и получаем налог в 8 евро.
Размеры беспошлинного лимита
В России при ввозе продукции из-за рубежа беспошлинные нормативы для физлиц зависят от средства доставки товаров. Например, гражданин может привезти товар сам, используя самолет, поезд, автомобиль, а может заказать товар в интернет-магазине с доставкой до дома.
Для самолетных путешественников беспошлинный порог установлен на уровне 10 тыс. евро. Вес ввозимой продукции не должен превышать 50 кг. Если стоимость приобретенных товаров или их вес не превышают установленные рамки, то никаких вопросов, связанных с пошлиной, к пассажиру не будет.
Для граждан, которые пересекают границу России пешком, либо на наземном транспорте, действуют иные планки. Им можно без пошлин провозить с собой товары для себя на сумму до 500 евро. Вес продукции должен укладываться в рамки до 25 кг.
Также отдельные нормативы действуют на покупки в иностранных онлайн-магазинах. Они доставляют товары специальными службами. На границе товар изучают, оценивают, взвешивают. Если стоимость заказа находится ниже отметки в 200 евро, а вес – ниже отметки в 31 кг, то гражданин попадает в беспошлинный сегмент. Не придется ничего доплачивать за товар.